Les retraités auto-entrepreneurs français, une génération de pénurie
En France, les retraités auto-entrepreneurs sont confrontés à une échéance budgétaire critique. Les choix de cotisations effectués pendant leurs années de travail affectent significativement leur pension de retraite. Selon les données de la Sécurité sociale, en 2023, près de 87% des auto-entrepreneurs ont cotisé la base minimale, ce qui entraîne souvent des pensions bien inférieures à celles des salariés.
La réforme de 2023 : un tournant inattendu
Avant la réforme du système de cotisation en vigueur depuis 2023, les auto-entrepreneurs pouvaient choisir la base minimale pour réduire leurs cotisations et gagner en liquidité à court terme. Cependant, cette option leur a coûté cher en termes de pension de retraite.
La réforme a réservé une surprise à ces entrepreneurs, en leur interdisant désormais de cotiser la base minimale à moins d'égaler 670 euros de revenu mensuel. Les autres doivent cotiser en fonction de leurs réels revenus. Bien que cette mesure ait renforcé la protection sociale, elle a également accentué les inégalités entre les auto-entrepreneurs et les salariés.
Les conséquences sur les pensions de retraite
Les auto-entrepreneurs qui ont cotisé la base minimale pendant des décennies peuvent maintenant attendre une pension de retraite très inférieure à celle des salariés. Selon une estimation, leur pension mensuelle pourrait s'élever à environ 326,80 euros, voire moins si ils n'ont pas bénéficié de compléments à la base minimale.
En 2026, les pensions minimales de retraite pour les auto-entrepreneurs âgés de plus de 65 ans sont élevées à 1.256,6 euros mensuels pour les couples et à 936,2 euros pour les individuels. Cependant, ces montants ne comprennent pas les compléments à la base minimale qui peuvent encore être versés.
Les auto-entrepreneurs doivent aujourd'hui cumuler 15 ans de cotisation pour accéder à une pension de retraite, et au moins 2 de ces 15 ans doivent être consommés dans les 15 dernières années précédant la date de départ à la retraite. Si ces conditions ne sont pas remplies, leur pension pourra être considérablement réduite.